(044) 391-51-90 (91, 92)
ru ua

Маєте пропозиції, зауваження чи побажання? Зв’яжіться з редакцією!
Ми неодмінно відповімо.



 Актуально!



Ближайшие семинары :
Больше семинаров ... (полный план-график)





Рейтинг@Mail.ru

 : загальний по сайту



Курсы валют на PROext
Межбанковские курсы валют

Все семинары и тренинги

www.incon.com.ua incon@i.com.ua
Тел/Факс (044)221-69-87; (067) 536-09-01 МАРИНА

ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ДЛЯ «БОЛЬШИХ» И «МАЛЕНЬКИХ» ПРЕДПРИЯТИЙ
АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ОПЕРАЦИЙ:
ВСЕ, ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ БУХГАЛТЕРУ

18 января 2017 года

ДРОБОТТЯ
СергеЙ Николаевич

редактор рубрики ИТС 1С Украина "НДС правила налогообложения и учета», налоговый консультант в сфере налогообложения с опытом работы в ГНС Украины, автор многочисленных аналитических материалов в специализированных бухгалтерских изданиях.

Засуха
 Галина Владимировна

аудитор, налоговый консультант- заместитель директора по экономике и финансам; директор консалтинговой компании; с 1995 года ведущий лектор по вопросам налогового и бухгалтерского учета в консалтинговых компаниях г. Киева,

Зайцева
Оксана Юрьевна

Эксперт-консультант по вопросам налогообложения и права, практикующий аудитор, Директор и Партнер международной Аудиторской фирмы «DONOWAY AUDIT». Опыт работы в программах повышения квалификации бухгалтеров. Детально занимается налогами и читает семинары с 2000г.

В программе семинара:

Налог на прибыль

  • Налоговая реформа 2017: обзор изменений. Революция в бухучете! ЭДО: с чего начать?
  • Годовая отчетность по налогу на прибыль за 2016 год.
  • Ретроспективный метод исправления ошибок по налогу на прибыль за 2014 и 2015 годы.
  • Оптимизируем налог на прибыль! Бухгалтерский учет – основа для расчета налога на прибыль. Отсутствие привязки расходов к хоздеятельности. Правильность оформления первичных документов по конкретным операциям, которые в зоне внимания фискалов.
  • Влияние выбора принципов, методов и процедур учетной политики на финансовый результат.
  • Возвратная финансовая помощь.
  • Начисление и выплата дивидендов, в т.ч. нерезидентам.
  • Операции с основными средствами и НМА: учет амортизации; прекращение, приостановка и возобновление начисления амортизции; улучшения и ремонты ОС, особенности учета расходов на ремонт арендованных объектов; учет выбытия ОС (продажа, ликвидация, бесплатные передачи, кражи).
  • Разницы при начислении амортизации необоротных активов:

– влияние дооценки/уценки ОС на налоговый учет;
– уменьшение/восстановление полезности ОС;
– корректировки при продаже основных средств;
– расходы на ремонты и улучшения ОС. Учет замены частей ОС;
– как списывается налоговое улучшение при возврате арендованного имущества.

  • Разницы, возникающие при формировании резервов (обеспечений):

– формирование обеспечений для возмещения предстоящих расходов;
– признаки и условия признания безнадежной задолженности в налоговом учете;
– РСД. Списание безнадежной задолженности в налоговом учете.

  • Другие виды налоговых разниц:

– расчет ограничения по отнесению к налоговым расходам процентов по долговым обязательствам;
– учет разницы между договорной ценой и обычной ценой реализации и приобретения;
– ограничения при приобретении у неприбыльных организаций и у низконалоговых нерезидентов;
– приобретение роялти у нерезидентов;
– разницы по операциям с ценными бумагами.

  • ВЭД. Особенности налогообложения доходов нерезидентов. Рекламные услуги от нерезидента. Штрафы за валютные нарушения.

НДС-ОТЧЕТНОСТЬ

Изменения 2017

  • Код товара/услуги  на все товары и услуги: для чего нужен новый обязательный реквизит в налоговой накладной?
  • Внедрение единого реестра заявлений для возмещения из бюджета, сроки и порядок проверки сумм бюджетного возмещения.  
  • Введение механизма приостановления (блокировки) и прекращения процедуры приостановления регистрации налоговой накладной/расчета корректировки в ЕРНН: критерии оценки степени рисков должен определить Минфин.
  • Безоговорочное право на налоговый кредит: когда начнет и в каких случаях будет работать?
  • Частичное усовершенствование СЭА и процедуры бюджетного возмещения  НДС: увеличение лимита для регистрации в ЕРНН, «передача» лимита правоприемнику, внедрении одного реестра заявлений для возмещения из бюджета, сроки и порядок проверки сумм бюджетного возмещения.  
  1. Заполнение и представление отчетности по НДС: на что бухгалтеру необходимо обращать внимание в первую очередь.
  2. Поставка товаров/услуг, в том числе бесплатно: в каких случаях следует доначислить налоговые обязательства на «разницу».
  3. Рекламные акции и раздача товаров-сувениров: позиция ГФСУ.
  4. Экспорт товаров по заниженным ценам: как рассчитать базу налогообложения. Судебная практика
  5. Дата начисления налоговых обязательств/налогового кредита: когда возникают расхождения  у контрагентов.
  6. Налоговые обязательства на «условную» поставку: порядок применения п.198.5 ст.198 НКУ. Недостачи, списание, кража товаров и основных средств: последние разъяснения ГФСУ.
  7. Документы для подтверждения налогового кредита: налоговая накладная и ее «заменители», таможенная декларация, бухгалтерская справка. Типичные ошибки при указании обязательных реквизитов налоговой накладной. Порядок применения штрафных санкций. Правило «365 дней»: к каким документам оно применяется, а к каким нет.
  8. Регистрация в ЕРНН: ответственность налогоплательщиков. Регитсрация в ЕРНН ошибочных (лишних) налоговых накладных и/или налоговых накладныхс неправильными реквизитами: варианты исправления.
  9. Корректировка сумм налоговых обязательств и налогового кредита: возвраты товаров и услуг, увеличение/уменьшение их стоимости, списание задолженностей и т.д.
  10. Импорт товаров и получение услуг от нерезидента: нюансы начисления НДС и отражения налогового кредита.
  11. «Минусы» в декларации: порядок заполнения приложений Д2 и Д3 (Д4).
  12. Приложение Д7 к декларации: кто и зачем должен будет проводить годовой перерасчет налоговых обязательств по итогам 2016 года? 
  13. СЕА НДС: причины расхождения показателей «спецформулы» с показателями налоговой отчетности.
  14. Что нужно для того чтобы вернуть деньги  с НДС-счета?
  15. Окончание действия спецрежима налогообложения для сельхозтоваропроизводителей: переходные моменты декабрь 2016 года / январь 2017 года.

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ.
ИЗМЕНЕНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ С 01.01.2017 г.

  1. Минимальная заработная плата 3200. Анализ положительного и отрицательного воздействия на налогообложение заработной платы. Как повлияет изменения минимальной заработной платы на основные критерии в начислении и налогообложении заработной платы (минимальный и максимальный взнос ЕСВ, как правильно определить налоговую социальную льготу). Как изменяться штрафы, которые «привязаны» к минимальной заработной плате.
  2. Изменения в Отчете по ЕСВ  Все последние изменения и нюансы заполнения отчета. Как облагаются доходы не по основному месту работы, больничные, вознаграждение по договорам ГПХ?
  3. Анализ необлагаемых НДФЛ и ЕСВ выплат: Четкий перечень выплат, которые не облагаются НДФЛ или ЕСВ. Практический анализ таких выплат. Нецелевая и материальная помощь, дополнительные блага и подарки, обложение НДФЛ визиток и расходов на доставку сотрудников к рабочему месту, представительские расходы. Письма ДФС по данным вопросам. Взаиморасчеты с СПД-физическими лицами: угрозы доначисления НДФЛ?
  4. Формирование затрат на оплату труда в бухгалтерском учете. Как такие затраты отражаются в Декларации по налогу на  прибыль? Разницы, которые уменьшают или увеличивают финансовый результат до налогообложения. Резерв на оплату отпусков: ВНИМАНИЕ!!! Относим на расходы.  Как правильно рассчитать резерв и учесть переходные моменты? Ряд разъяснений Минтруда о порядке предоставления отпусков.  
  5. Изменения в порядке проведения индексации заработной платы: ВНИМАНИЕ!!! Штрафы за непроведение индексации ужесточаются!  Нюансы проведения индексации в различных случаях повышения заработной платы. Индексация доходов вновь принятых сотрудников.
  6. Особенности расчета средней заработной платы для оплаты пособий по нетрудоспособности . Как рассчитать среднюю заработную плату, если работник работал меньше чем 6 месяцев из последних 12. Как определить страховой стаж? Какие выплаты включаются в расчет средней заработной платы. Анализ распространенных ошибок.  
  7. Проверки Инспекции по труду: ВНИМАНИЕ!!! Штрафы ужесточаются.

- Штраф в размере 30 минимальных заработных плат: за что? Кому? Как избежать? Риски применения таких штрафов за не предоставление уведомления о приеме на работу сотрудников: Минсоцполитики считает именно так. ВНИМАНИЕ!!! Очередное фискальное письмо Минсоцполитики по данному вопросу.   
Штрафы по ст. 265 уже применяються! Постановление КМ №55 от 03.02.2016 г. Административная и уголовная ответственность за несоблюдение трудового законодательства 

Стоимость участия одного слушателя семинара -1390,00 грн. (Без НДС)

При оплате за 7 дней до даты проведения - стоимость семинара  1300,00 грн.

Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по тел. (044)221-69-87; (067) 536-09-01 Марина

Все семинары и тренинги




 На початок 




0.438956