(044) 391-51-90 (91, 92)
ru ua

Маєте пропозиції, зауваження чи побажання? Зв’яжіться з редакцією!
Ми неодмінно відповімо.



 Актуально!



Ближайшие семинары :
Больше семинаров ... (полный план-график)





Рейтинг@Mail.ru

 : загальний по сайту



Курсы валют на PROext
Межбанковские курсы валют

Все семинары и тренинги

КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ
"КОРТЕКС"
(044) 451-88-12
(050) 312-34-73
(067) 403-45-46
www.desyatka.com.ua

Ссылка на наш сайт:  

http://desyatka.com.ua/ru/seminari/2016/01january/130116_fin_ot.html

Семинары для Бухгалтеров, гл. Бухгалтера в Киеве

НОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГООБЛОЖЕНИИ С 1.01.2017Г. НОВЫЙ ГОСБЮДЖЕТ.ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ за 2016 г: Подведение итогов и составление отчетности. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НДС, НДФЛ: основные операции, бухучет, перерасчет, Декларации, исправление ошибок.       

12 января г. Киев

Семинар проводят:

Назарбаева И. А.

консультант по налогообложению и бухгалтерскому учету, зам. главного бухгалтера газеты "Бухгалтер", автор многочисленных публикаций в специализированных бухгалтерских изданиях. Лекторский стаж - 15 лет.

Голошевич И. Л.

консультант по бухгалтерскому учету и налогообложению, редактор газеты «Бухгалтерия», автор многочисленных публикаций в изданиях газеты «Бухгалтерия» – «Энциклопедия бухгалтерских проводок», «Строительная бухгалтерия», сборники систематизированного законодательства. Стаж лекторской деятельности более 10 лет.р.


Программа:

ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВОМ УЧЕТЕ С 1 ЯНВАРЯ 2017 ГОДА. АДМИНИСТРИРОВАНИЕ НДС: ГЛОБАЛЬНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ

  • Как будет работать электронный кабинет налогоплательщика.
  • Перераспределение функций между ДФС и Министерством финансов.
  • Местная налоговая инспекция как сервисная служба без права на проверки. 
  • Проверки налогоплательщиков; Изменения в проверках с 1 января 2017г. Кто и каким образом будет проверять. Кто будет разрабатывать, давать письменные разъяснения и нормативные документы, вести реестры.
  • Изменения в порядке проведения проверок (срок для камеральной проверки, повторные проверки, предоставление копий документов).
  • Трансфертные цены: изменение критериев для применения трансфертных цен.
  • Налоговый учет в зоне АТО: новые изменения.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: ИЗМЕНЕНИЯ "СОВСЕМ ЧУТЬ-ЧУТЬ"

  • Изменение в учете непроизводственных необоротных активов.
  • Ускоренная амортизация для ОС 4-ой группы.
  • Исправление ошибок: резерв сомнительных долгов должен уменьшаться при списании безнадежной задолженности (ст.139.2.2); при расчете превышения процентов по кредитам от нерезидентов учитываются только операции с такими нерезидентами (ст.140.2).
  • Увеличение финансового результата: на сумму безвозвратной финансовой помощи неплательщикам налога на прибыль; на сумму штрафов в пользу неплательщиков налога на прибыль.
  • Учет налога на прибыль при реорганизации предприятий.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ: ИЗМЕНЕНИЯ "ПОМЕНЬШЕ"

  • Урегулирование переноса отрицательного значения НДС при реорганизации.
  • Объединение реестров по возмещению НДС.
  • Изменения в порядке регистрации в ЕРНН (новые сроки регистрации, порядок блокировки НН).
  • Установление сроков проверки по жалобе.
  • Новый реквизит в НН – код УКТ ВЭД (товары) или ДКПП (услуги) для всех операций.

НДФЛ и ЕСВ с 1 ЯНВАРЯ 2017 ГОДА

  • Увеличение необлагаемых НДФЛ выплат на лечение (для родственников) и обучение.
  • Как будет применяться налоговая социальная льгота.
  • Изменение ставки налога на дивиденды. Что выгоднее для собственника-физлица - дивиденды или зарплата (на примерах).
  • Определение конкретного перечня расходов для ЧП-общесистемщика.
  • Зарубежне командировки: упрощение отчетности.
  • Дополнительная налоговая нагрузка на предпринимателя-общесистемщика: обязательный платеж ЕСВ при отсутствии дохода.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ ЗА 2016г. ФОРМА, СРОКИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ, КОММЕНТАРИИ К ЗАПОЛНЕНИЮ ОСНОВНОЙ ЧАСТИ И ПРИЛОЖЕНИЙ.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ 2016. ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ПРИБЫЛИ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ: ТОЧКИ ПЕРЕСЕЧЕНИЯ.

 

  • Фискальный интерес к показателям финансовой отчетности.
  • Взаимосвязь между бухгалтерскими и налоговыми показателями.
  • Принципы бухучета как аргумент в налоговом споре.
  • Некоторые отличия МСБУ от НПБУ и их налоговая интерпретация.
  • Бухгалтерская и налоговая терминология: отличия, которые нельзя игнорировать.
  • Документальное обеспечение и его значение для налогового учета. 

 

ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ И ЕЕ ОФОРМЛЕНИЕ.

  • Формы документов: протоколы комиссий, инвентаризационные описи, объяснительные записки материально ответственных лиц (прочие документы) и их значение для учета 
  • Особенности инвентаризации отдельных объектов учета: запасов и товаров; основных средств (в т. числе объектов незавершенного строительства) и нематериальных активов; дебиторской (кредиторской) задолженности, резервов; финансовых инвестиций и ценных бумаг и др.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: НАЛОГОВЫЕ РАЗНИЦЫ КАК РЕЗУЛЬТАТ НАЛОГОВОГО УЧЕТА. ПРИЛОЖЕНИЕ О НАЛОГОВЫХ РАЗНИЦАХ РІ. ПОСТРОЧНОЕ ЗАПОЛНЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ О НАЛОГОВЫХ РАЗНИЦАХ.

  • Классификация налоговых разниц ("нивелирующие", "ограничительные" и т.д.).
  • Разницы при начислении амортизации: причины возникновения.
  • Обеспечения и резервы как источник налоговых разниц.
  • Разницы при осуществлении финансовых операций: всего понемногу.
  • "Переходные" разницы: отголоски прошлых событий.
  • Разницы, которых нет (нехозяйственные, "штрафные" и некоторые другие расходы).

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: ОБЗОР РАЗЪЯСНЕНИЙ ОФИЦИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ: УТОЧНЕНИЕ ПОЗИЦИЙ.

  • "Нехозяйственная" деятельность: по бухгалтерским правилам.
  • МНМА – не основные средства?
  • Переоценка: без влияния на объект налогообложения.
  • Резервы и обеспечения: вопросы остаются.
  • Дебиторская задолженность: списание и его налоговые последствия.
  • Проценты по долговым обязательствам: украинская интерпретация правила "тонкой капитализации".
  • Первичные документы: Минфин против ГФС.

 

ИСПРАВЛЕНИЕ ОШИБОК: БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И НАЛОГОВЫЕ ПРАВИЛА.

 

  • П(С)БУ 6 и МСБУ 8 – руководство к действию. Чего не хватает в украинском стандарте.
  • Исправление ошибок в одном ряду с учетной политикой и учетными оценками. Почему?
  • Ретроспективный метод и возможности его избежать. Числовые примеры.
  • Перспективный метод: некоторые нюансы и числовые примеры.
  • Чисто налоговые ошибки, в том числе ошибки при расчете разниц.
  • Налоговые последствия бухгалтерских ошибок.
  • Бухгалтерские последствия налоговых ошибок.
  • Текущая декларация и приложение ВП. Проблемы исправления ошибок прошлых периодов.
  • Разные ошибки – разная ответственность.

НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ ПРИ ИСПРАВЛЕНИИ ОШИБОК.

ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ: КАК МОЖНО ПОВЛИЯТЬ НА ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ ПУТЕМ ПРИМЕНЕНИЯ

  • Распределения величины дохода между периодами при частичных поставках, периодически или непрерывно предоставляемых услугах, по договорам комиссии, при возвратах и т.п.; 
    оптимальных методов списания стоимости товаров и запасов и начисления амортизации; способов распределения общепроизводственных расходов на распределенные и нераспределенные; обоснованного списания не лимитируемых расходов (командировочные, спецодежда, гарантийные платежи и др.).

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС) ДОКУМЕНТЫ, ОПЕРАЦИИ, ГОДОВОЙ ПЕРЕРАСЧЕТ, ДЕКЛАРАЦИЯ.

 

  • Освобожденные и необлагаемые операции: правила проведения годового перерасчета.
  • Формула расчета коэффициента использования.
  • Приложение 7 в ситуациях (пример годового перерасчета «товарных» операций и операций с необоротными активами). Примеры составления сводной налоговой накладной, рекомендации по срокам ее регистрации в ЕРНН.
  • Корректировка налоговых обязательств и налогового кредита. Приложение 1 и «корректировочные» операции, отражаемые в этом приложении. Виды корректировочных операций, их отличие от операций по исправлению ошибок.
  • Исправление ошибок в уточняющем расчете в течение 1095 дней (составление расчета корректировок, их регистрация в ЕРНН, влияние на регистрационную сумму). Порядок переноса исправленного отрицательного значения в текущую декларацию. 

 

НДС: БЮДЖЕТНОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ В СИТУАЦИЯХ.

 

  • Расшифровка отрицательного значения по периодам возникновения в разрезе контр-агентов – только при бюджетном возмещении. Примеры заполнения Приложения 2 и 3.
  • Условия получения бюджетного возмещения (действующий порядок и предложения о внесении изменений).
  • Бюджетное возмещение как источник погашения налогового долга или налоговых обязательств по налогам, уплачиваемым в госбюджет. Пример заполнения приложения 4.
  • Бюджетное возмещение и авансовый взнос по налогу на прибыль (возможности проведения зачета).

 

НДС: НАЛОГОВЫЕ НАКЛАДНЫЕ, РАСЧЕТЫ КОРРЕКТИРОВОК, ЕРНН.

 

  • Особенности применения правила 365 дней при нарушении срока регистрации.
  • Сроки регистрации налоговых накладных и штрафные санкции (о каких сроках спорят Минфин и ГФС).
  • Оптимизация регистрационной суммы (возможности и последствия).
  • Исправление ошибок в налоговых накладных. Критерии существенности ошибок в реквизитах налоговой накладной.
  • Описание номенклатуры в налоговой накладной (рекомендации от ГФС).

 

НДС: ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ, ШИРОКО ОБСУЖДАЕМЫЕ В 2016 ГОДУ.

 

  • Арендные операции и возмещение эксплуатационных расходов (обложению НДС – быть!).
  • Экспортные операции, транспортное экспедирование и импорт услуг.
  • Бесплатные передачи (одна база налогообложения!), условия освобождения от налогообложения.
  • Обычная цена и база налогообложения (в поисках рыночной цены).
  • Недостачи и использование в нехозяйственных операциях (налоговые последствия).

 

НДФЛ И ВОЕННЫЙ СБОР: НЮАНСЫ ЗАПОЛНЕНИЯ 1ДФ.

 

  • Новогодние подарки и новогодние празднования (условия освобождения).
  • База обложения НФДЛ и военным сбором (есть ли отличия?).
  • Годовой перерасчет НДФЛ (причины и порядок проведения, правила отражения в 1ДФ).
  • Целевая и нецелевая благотворительная помощь, суммы прощенного долга, возвратная финансовая помощь, дивиденды, роялти и прочие доходы физических лиц.
  • Предприятие как налоговый агент по отношению к доходам частных предпринимателей (правила отражения в 1ДФ).
  • Ошибки и неточности в 1ДФ (возникают ли штрафы?).

Стоимость участия:

  • Стоимость участия 12 января   -  1290 грн.

Стоимость включает:

  • лекции и консультации специалистов;
  • материалы к семинару (CD);
  • кофе-паузы уровня 5*;
  • возможность общения с коллегами-бухгалтерами;
  • сертификат. 


Место проведения:

  • Современный конференц-зал в центре города (ст. метро "Печерская").  

Для участия необходимо:

  • заполнить и отправить заявку на участие;
  • получить счет, который наш менеджер вышлет удобным для Вас способом (e-mail, факсом);
  • оплатить участие.

Наши телефоны:

  • (044) 451-88-12
  • (067) 403-45-46
  • (050) 312-34-73

______________________________________________________________________

Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по тел.
( (044) 451-88-12,
(050) 312-34-73, (067) 403-45-46 или на сайте www.desyatka.com.ua

Все семинары и тренинги




 На початок 




0.492512