(044) 391-51-90 (92)
ru ua

Маєте пропозиції, зауваження чи побажання? Зв’яжіться з редакцією!
Ми неодмінно відповімо.



 Актуально!




Ближайшие семинары :
Все семинары ...         
(полный план-график)







 : загальний по сайту



Курсы валют на PROext
Межбанковские курсы валют

Все семинары и тренинги

www.incon.com.ua incon@i.com.ua
Тел/Факс (044)221-69-87; (067) 536-09-01 МАРИНА

ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ,
АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ПРОБЛЕМНЫХ ВОПРОСОВ  УЧЕТА НДС, НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ, ЗАРПЛАТНЫХ НАЛОГОВ.
НОВАЯ РЕДАКЦИЯ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ ЕДИНОГО РЕЕСТРА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ. БЛОКИРОВКА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ.
ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ.
ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1е ПОЛУГОДИЕ

 13 июля 2017 года

Авторский семинар:

Величко
Виктория Валерьевна

Независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, директор ООО «ВЕЛНИ», имеет более 12000 часов публичных выступлений.

Засуха
Галина Владимировна

аудитор, налоговый консультант заместитель директора по экономике и финансам; директор консалтинговой компании; с 1995 года ведущий лектор по вопросам налогового и бухгалтерского учета в консалтинговых компаниях г. Киева,

В программе семинара:

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
1. Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия
2. Обязательные реквизиты НН:

  • ошибки в реквизитах
  • исправление номенклатуры, цены, количества
  • сроки исправления ошибок в НН

3. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

  • определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)
  • коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН  на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);
  • коды при поставке  услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;
  • действия налогоплательщика при отсутствии кода;
  • определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
  • последствия при наличии ошибок в коде;
  • соответствие приобретения и продажи  последствия;
  • исправление ошибок в коде.

4. Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:

  • корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
  • фактические корректировки по неплательщикам;
  • корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.

5. "Блокировка" регистрации налоговой накладной:

  • принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска
  • какие налоговые накладные попадают под мониторинг
  • критерии оценки степени риска,
  • процедура остановки регистрации НН и РК в  ЕРНН,
  • порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК,
  • сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации,
  • обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН
  • последствия обжалования
  • действия, которые надо предпринять до 1.07.2017 г.
  • ошибки, которых можно избежать при мониторинге

6. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК  позиция ФСУ
7. Анализ отдельных НДС операций:

  •  продажа ниже обычной цены или цены приобретения;
  •  бесплатная передача;
  •  особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;
  •  применение кредитноты и последствия;
  •  ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;
  •   списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);
  •  ошибочно зачисленные денежные средства на РС

8. Отдельные вопросы составления отчетности по НДС

ТРУД И ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА

  • командировка или разъездной характер работы
  • командировочные расходы, спецпитание, спецодежда, медицинское обслуживание и т.д.
  • дополнительное благо, полученное от работодателя;
  • особенности начисления больничных и декретных
  • отпускные, командировочные, средний заработок мобилизованных (расчетный период, фактически отработанное время, не отработанное время и другие случаи; совокупный доход; выплаты, которые включаются и не включаются в расчет средней зарплаты; корректировка доходов; компенсация среднего заработка мобилизованному  особые случаи)
  • основные аспекты начисления индексации в 2017 г.
  • отдельные правила составления отчета по ЕСВ и 1ДФ

ПРОВЕРКИ МИНТРУДА.

  • правила контроля за соблюдением законодательства о труде
  • практика проведения проверок и последствия для предприятий.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ 1е ПОЛУГОДИЕ 2017.

  • Финотчетность, как основа для налога на прибыль, – приложение к декларации. Изменения требований к составлению первичных документов. Приказ об учетной политике. Электронный документооборот. Оформление конкретних операций, которые в зоне внимания фискалов.
  • Новые налоговые разницы (безвозвратная финпомощь, штрафы, переходящие операции с ЕН на общую систему ). Возвратная финансовая помощь. Составление декларации с учетом изменений. Исправление ошибок по налогу на прибыль.
  • Начисление и выплата дивидендов, в т.ч. нерезидентам.
  • Разницы при начислении амортизации необоротных активов с изменениями:

– устранено влияние дооценки/уценки ОС на налоговый учет;
– отражение ремонта и продажи непроизводственных ОС и НА;
– ускоренная амортизация для машин и оборудования;
– уменьшение/восстановление полезности ОС;
– корректировки при продаже основных средств;
– расходы на ремонты и улучшения ОС. Учет замены частей ОС;
– как списывается налоговое улучшение при возврате арендованного имущества.

  • Разницы, возникающие при формировании обеспечений и резервов:

– формирование обеспечений для возмещения предстоящих расходов;
– признаки и условия признания безнадежной задолженности в налоговом учете;
– РСД. Списание безнадежной задолженности в налоговом учете поновому.

  • Другие виды налоговых разниц, возникающих при осуществлении финансовых операций:

– расчет ограничения по отнесению к налоговым расходам процентов по долговым обязательствам;
– отражение отрицательного обьекта налогообложения прошлых лет;
– ограничения при приобретении товаров, услуг у неприбыльных организаций и у низконалоговых нерезидентов;
– приобретение роялти у нерезидентов;
– разницы по операциям продажи ценных бумаг.

  • ВЭД. Особенности налогообложения доходов нерезидентов. Рекламные услуги от нерезидента. Штрафы за валютные нарушения. 

Стоимость участия одного слушателя семинара 1450,00 грн. (Без НДС)

При оплате за 7 дней до начала семинара – 1300,00 грн.

Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по тел. (044)221-69-87; (067) 536-09-01 Марина

Все семинары и тренинги




 На початок 




0.00686